Contact formulier
Vul in en wij zullen contact met je opnemen.
Ga je voor het eerst samenwonen? Een spannende, nieuwe levensfase breekt aan! Bovendien kan dit ook invloed hebben op je fiscale situatie.
Je kan onder verschillende omstandigheden gaan samen wonen. Op deze pagina zullen wij ingaan op de meest voorkomende situaties. Hierdoor weet je in één handomdraai of jouw fiscale situatie verandert op het moment van samenwonen.
Wij helpen je graag. Vul het contactformulier in of bel ons op 020-2170120 om vrijblijvend de mogelijkheden te bespreken.
Wanneer ben ik fiscaal partner?
Voldoe je aan 1 van de onderstaande voorwaardes? Dan ben je een fiscaal partner.
- Ik ben getrouwd
- Ik heb een geregistreerd partnerschap
- Ik woon samen én
- We zijn beiden meerderjarig en hebben een notarieel samenlevingscontract afgesloten
- We hebben samen een kind
- Een van ons heeft een kind van de ander erkend
- We zijn bij een pensioenfonds aangemeld als pensioenpartners
- We zijn samen eigenaar van de woning waarin we wonen
- We zijn beide meerderjarig én er staat een minderjarig kind van 1 van ons ingeschreven. (indien er geen zakelijke huur is afgesproken)
- We waren voorgaand jaar al fiscaal partner
Wanneer gaat mijn fiscaal partnerschap in?
Ben je getrouwd of voldoe je aan één van de andere voorwaarden voor fiscaal partnerschap? Vanaf dat moment ben je fiscaal partner.
Stond je voor deze datum al samen ingeschreven? Dan ben je fiscaal partner vanaf het moment dat je binnen dat jaar samen op hetzelfde adres stond ingeschreven.
Heb je maar voor een deel van het jaar een fiscaal partner? Dan kun je er bij de aangifte inkomstenbelasting voor kiezen om het hele jaar als fiscaal partner beschouwd te worden.
1. Ik ga samenwonen in een huurhuis.
Ik ben fiscaal partner
Er zijn verschillende gevolgen voor de belastingaangifte.
Zo mag je zelf kiezen bij wie je de aftrekposten opgeeft, dit kan je een fiscaal voordeel opleveren. Bovendien mogen jullie samen €114.000 belastingvrij bezitten in 2023. Aan de andere kant zijn sommige aftrekposten juist weer lager indien je een fiscaal partner hebt.
Naast het bovengenoemde, kan het samenwonen met een fiscaal partner van invloed zijn op de toeslagen die je ontvangt. Ga dit goed na. De Belastingdienst heeft een handige tool ontwikkeld waarmee je in een handomdraai kunt zien of er iets verandert aan jouw recht op toeslagen.
Ik ben geen fiscaal partner
Er verandert niets bij het doen van de belastingaangifte in deze situatie.
Er kan echter wel iets veranderen met betrekking op de te ontvangen toeslagen. Het kan zo zijn dat je nu je samenwoont een toeslagpartner hebt. In dat geval wordt er naar beide inkomens gekeken bij het bepalen van jouw recht op toeslagen. De Belastingdienst heeft een handige tool ontwikkeld waarmee je in één handomdraai kan zien of er iets verandert aan jouw recht op toeslagen.
2. Ik ga samenwonen in een koophuis.
Ik ben fiscaal partner
Er zijn verschillende gevolgen voor de belastingaangifte.
Zo mag je zelf kiezen bij wie je de aftrekposten opgeeft, dit kan je een fiscaal voordeel opleveren. Daarnaast mogen jullie samen €114.000 belastingvrij bezitten in 2023. Aan de andere kant zijn sommige aftrekposten juist weer lager indien je een fiscaal partner hebt.
Naast het bovengenoemde, kan het samenwonen met een fiscaal partner van invloed zijn op de toeslagen die je ontvangt. Ga dit goed na. De Belastingdienst heeft een handige tool ontwikkeld, waarmee je in een handomdraai kunt zien of er iets verandert aan jouw recht op toeslagen.
Ik ben geen fiscaal partner
Er verandert niets bij het doen van de belastingaangifte in deze situatie.
Ben je geen fiscaal partner en ga je samenwonen in een koophuis? Dit zou het geval kunnen zijn als het huis van één van beiden is.
Er kan echter wel iets veranderen met betrekking op de te ontvangen toeslagen. Het kan zo zijn dat je nu je samenwoont een toeslagpartner hebt. In dat geval wordt er naar beide inkomens gekeken bij het bepalen van jouw recht op toeslagen. De Belastingdienst heeft een handige tool ontwikkeld, waarmee je in een handomdraai kunt zien of er iets verandert aan jouw recht op toeslagen.
3. Ik ga samenwonen en mijn partner en ik hebben beiden een koophuis.
Gaan jullie samenwonen in het huis van één van beiden? En verkopen jullie het andere huis nog even niet? Hier bestaat veel verwarring over. Velen denken dat het huis wat momenteel niet door jullie bewoond wordt alsnog in box 1 valt. Maar dit is niet het geval. Let dus goed op wat het fiscale gevolg is als jullie 2 huizen bezitten.
Ik ben fiscaal partner
In dat geval doen jullie samen aangifte en mag er één eigen woning worden aangemerkt in box 1; alleen de rente op de hypotheek van die woning is aftrekbaar. Het andere huis valt automatisch in box 3. Dit heeft als gevolg dat je over de waarde van deze woning belasting moet betalen in box 3. Wanneer een woning in box 3 valt, zijn aftrekposten zoals hypotheekrente en erfpacht niet langer van toepassing.
Ik ben geen fiscaal partner
In dat geval doet ieder de aangifte voor zich en mogen jullie beide jullie eigen koophuis aanmerken als eigen woning in box 1.
4. Ik ben getrouwd, maar ik woon niet samen.
Op het moment dat je gaat trouwen wordt je fiscaal partner vanaf het moment dat je binnen dat jaar samen op hetzelfde adres stond ingeschreven.
In sommige gevallen ga je trouwen, maar niet (meteen) samenwonen. Het fiscaal partnerschap gaat dan in vanaf het moment dat jullie getrouwd zijn of, indien je daarvoor kiest, het gehele fiscale jaar. Je kan in dit geval bij het doen van de belastingaangifte een optimale verdeling kiezen, zodat het fiscaal partnerschap je een belastingvoordeel op kan leveren.
Wij helpen graag!
Kan jij wel wat hulp gebruiken bij de optimale verdeling? Of heb je hulp nodig bij het doen van de belastingaangifte? Wij helpen je graag. Neem contact met ons op via onderstaande gegevens!
WhatsApp ons:
Bel ons:
020 – 2170120